Согласно американскому законодательству, всем иностранным студентам, которые работают на территории США, необходимо платить налоги с собственной заработной платы. Если оплата была чеком, то все налоговые сборы также уже были вычтены.

Все резиденты и нерезиденты, которые получали доход в Штатах, должны подать налоговую декларацию. Подача налоговой декларации является обязательной, в случае невыполнения данного правила, человека могут обвинить в совершении преступления. Бонусом заполненной декларации станет налоговый возврат США большой части уплаченных налогов, так как иностранные студенты имеют льготное налогообложение. Что же нужно знать о возврате налогов в США в 2019 году?

Возврат налогов в США по визе J1: Work and Travel

Если вы студент и приехали в США, чтобы работать по программе Work and Travel, то придется платить налоги. Многие студенты получают выплату зарплаты чеком, там хорошо видно, что с заработанных денег удерживается определенная сумма, которая зависит от размера вашего дохода. Чем выше доход, тем выше процент удерживается. У каждого эта сумма своя, в среднем она составляет 150 — 1,500 долларов за все время работы. Также в чеках всегда указана сумма налога, которая удерживается за последний рабочих дней и весь размер налога за отработанное время.

Работая в США по визе J1 вам полагается возврат большой части уплаченных налогов. Обязательно нужно подать декларацию о доходах в Налоговую службу США, указав весь ваш заработок за отчетный период – 12 месяцев. В следующем году после отчетного с января по февраль все работодатели (если таких несколько) должны прислать налогоплательщику заполненную и заверенную печатью форму W-2 по почте. В форме предоставлена полная информация о вашем доходе и удержанных с вас налогов в течении предыдущего года. При подаче налоговой декларации обязательно нужно иметь форму W-2.

Какие налоги можно вернуть после программы Work and Travel

Участникам программы Work and Travel USA, Intenship или Training необходимо заплатить федеральные налоги, налоги штата и местный налог. Между тем, им не нужно платить налог на социальное и медицинское страхование, однако работодатели часто ошибочно их все-таки вычисляют. В этом случае стоит обратиться к бухгалтеру для исправления.

В основном, сумма уплаченных налогов студентов по программе Work and Travel USA, Intenship или Training гораздо выше, чем фактические налоговые обязательства, в связи с чем им возмещают. Нередко у участников получается получить обратно полный размер уплаченных налогов. Отмечается, что налогоплательщикам возмещают федеральный налог, региональный налог, налог на социальное и медицинское страхование.

Способы оформить возврат налогов

Вернуть налоги можно несколькими вариантами:

1. Обратиться к отечественной организации Work and Travel, которая занимается возвратом налогов из США;
2. Обратиться к американской компании, которая поможет вернуть налоги;
3. Самостоятельно собрать, заполнить и подать документы на возврат налогов.

Какие документы необходимо собрать

Перечень необходимых для возврата налогов копий документов выглядит следующим образом:

— 1-ая страница заграничного паспорта;
— виза J-1 в США;
— форма DS-2019;
— карточка социального страхования;
— все формы W-2 или последние пей чеки;

Также можно добавить:

— справка о реквизитах долларового счета, куда поступят возвращенные налоги, там должны быть указаны номер счета, название банковского учреждения, SWIFT-код, название банка-корреспондента и его SWIFT-код. Счет должен обязательно принадлежать подающему заявление налогоплательщику.
— данные ваших работодателей: адрес, телефон, электронная почта.

Куда и как подавать документы

Если вы решили воспользоваться услугами посредника, то ксерокопии документов можно предоставить непосредственно им. Этими посредниками могут стать представительства Центра международного обмена или другие организации, которые занимаются программой Work and Travel USA.

Здесь специалисты помогут заполнить необходимые формы для возврата налога, а также проследят, что весь нужный пакет документов собран.

Такие компании гарантируют возврат до 90% от суммы уплаченного налога. Возвращают как федеральный налог, так и налог штата. Деньги переводят на банковский счет или пришлют в виде чека (на выбор). Все собранные документы подаются в Налоговое управление США.

Единственным недостатком такой услуги это ее стоимость, ее размер составляет 10% от суммы возвращаемого налога или минимум 25-50 долларов. Оплата происходит по факту выполненной работы, поэтому раньше времени платить вы не обязаны.

Самостоятельный возврат налогов

Более тяжелым вариантом возврата налогов в США является самостоятельное оформление. Здесь понадобиться форма W-2 от работодателя (или работодателей). Когда вы ее получите, потребуется подготовить форму 1040NR или ее упрощенный аналог 1040NR-EZ.

Получить форму 1040NR и проконсультироваться касательно ее заполнения можно в центре международного обмена и других организациях, которые занимаются программой Work and Travel USA. Также бланки можно найти в американских почтовых отделениях, банках, библиотеках или в американском консульстве и посольстве по возвращению домой. Если же вам не подошел не один из этих вариантов форма 1040NR есть в электронном форме на сайте Internal Revenue Service.

В чем отличие между формами 1040NR и 1040NR-EZ? 1040NR – это детализированная форма, где будут указаны ваши траты в течении поездки (цена программы, транспортировка в Америке, проживание, питание и покупки). Поскольку с заработной платы студента по программе Work and Travel USA не должны удерживаться налоги, то они подлежат возврату. 1040NR-EZ – где EZ обозначает easy – это облегченная форма, которая подойдет только тем, кто не претендует на возврат налогов.

Когда вы заполнили форму, ее нужно отправить вместе с W-2 и скан-копиями других документов, которые указаны выше, в Налоговое управление США. Через некоторое время по указанному вами адресу пришлют чек с деньгами. Однако, этот способ подразумевает возврат только Федерального налога.

Что касается возврата налога штата, то необходимо будет подать налоговую декларацию штата. В каждом штате есть собственное налоговое законодательство, поэтому лучше обратиться за консультацией к налоговой службе штата. Ряд штатов не удерживают свои налоги, к примеру, Аляска, Флорида, Невада, Южная Дакота, Техас, Вашингтон, Вайоминг.

Сроки

Налогоплательщик может потребовать возврата налогов в течении четырех лет, после начала работы в США. Традиционные сроки возврата переплаченных средств составляют 6 – 8 месяцев, когда человек подал документы на рассмотрение в Налоговую службу США. Преимущественно время зависит от ответственности бывшего работодателя.

Существует варианты получить возврат налогов США work and travel в ускоренном порядке. Заполняя регистрационную форму, нужно указать, что вы хотите вернуть деньги в течении 35-45 дней.

Как вернуть налоги на покупки

В США отсутствует такое понятие, как «tax free» или система возврата размера налога на добавленную стоимость, которое предусматривает возвращение части или полной суммы НДС, когда турист покидает страну. Это связано с тем, что у них нет такого налога. Вместе НДС у них предусмотрен налог с продаж (Sales Tax), но его не увидишь на ценниках. Поэтому возврат налога на покупки в США не предусмотрено.

В зависимости от штата налог с продаж может составлять 8-10%, а где-то и выше. Однако, есть ряд штатов, где этот налог не взымают, поэтому многие ездят на шоппинг именно туда.

A woman hand carrying a bunch of colorful shopping bags

При этом, если даже такс фри США не предусмотрен, туристы все же могут получить скидки. Во многих американских торговых центрах при покупке товаров на сумму 100-150 долларов предоставляется скидка от 9,5 до 15%. Обналичивание скидки не происходит в аэропорте или в своей стране, поскольку американцы создали специальную службу, подобная tax free, которой можно отправить чек и взамен вы получите выплату процента от цены на указанную кредитную карту. Наличной выплаты не предусмотрено.

Если вы не смогли отправить чек до отъезда, то не стоит переживать, ведь его срок не ограничивая, поэтому при следующей поездке в США вы сможете воспользоваться этой услугой.

Сроки

Возврат части или полного размера налога с продаж происходит в течении нескольких дней после того, как служба получила чек.

Советы и нюансы

Возврат налогов в США имеет некоторые нюансы, которые нужно учесть:

1. Когда вы оформляетесь на работу по программе Work and Travel обязательно заполните форму W-4 — Сертификат о налоговых скидках наемного работника при начислении удержаний из заработной платы (Employee’s Withholding Allowance Certificate). Если у вас несколько работодателей, то для каждого из них нужно заполнить данную форму. Благодаря этому документу вы не будете платить лишние налоги и после окончания работы сможете получить возврат налогов.

2. Подать налоговую декларацию нужно обязательно до 15 апреля следующего года;

3. Без декларации можно не ожидать возврата налогов. Для этого Налоговое управление США дает возможность студентам в течении трех лет от первого дедлайна подать налоговую декларацию, чтобы получить возврат. Если вы не вложились в этот срок, то деньги пойдут в федеральную казну.

4. Участники программы Work and Travel могут обратиться за услугами по возврату налогов только к одной компании. Не стоит подавать документы сразу в ряд компаний, так как американские налоговики могут счесть это как мошенничество.

Заключение

Иностранные студенты, которые находят возможность подзаработать в США и одновременно получить опыт работы за рубежом, могут получить возврат удержанных налогов. Стоит внимательно подойти к этому вопросу, так как каждый заработанный доллар на счету и дополнительные деньги по окончанию трудоустройства не будут лишними. Учитывая, что вы не являетесь резидентом США или обладателем грин-карты, вы не обязаны платить большую часть налогов. У иностранных туристов также есть возможность получить небольшую часть денег от покупки обратно, главное – изучить вопрос заранее.

Оставить комментарий

avatar
  Подписаться  
Уведомление о